안녕하세요. 사장님의 세금 고민을 덜어드리는 비즈머니랩입니다.
해피 뉴 이어! 새해 인사를 나눈 게 엊그제 같은데, 사업자들에게 1월은 마냥 즐겁지 않은 달입니다. 바로 1월 25일까지 마쳐야 하는 ‘부가가치세 확정신고’ 기간이기 때문입니다.
“매출도 없는데 무슨 세금이야?”라고 생각하시나요? 하지만 신고를 안 하면 무시무시한 ‘가산세’ 폭탄을 맞게 됩니다. 반대로 꼼꼼히 챙기면 냈던 세금도 돌려받을 수 있는 것이 바로 부가세입니다.
오늘은 복잡한 세무 용어는 싹 빼고, 개인사업자 사장님이 1월 부가세 신고 때 반드시 챙겨서 세금을 줄여야 할 절세 항목 3가지를 정리해 드립니다.
(이미지 출처: AI 이미지 생성 도구 DALL-E 3 활용)
1. 신고 기간 및 대상 (일반 vs 간이)
먼저 내가 신고 대상인지부터 확인해야 합니다. 개인사업자는 크게 일반과세자와 간이과세자로 나뉩니다.
- 신고 기간: 2026년 1월 1일 ~ 1월 25일
- 일반과세자: 7월~12월(하반기) 실적에 대해 신고
- 간이과세자: 1월~12월(1년) 전체 실적에 대해 신고
- 주의사항: 실적이 ‘0원’이어도 무실적 신고를 반드시 해야 합니다. 안 하면 나중에 소상공인 대출을 받을 때 불이익을 당합니다.
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2. 홈택스에 등록된 사업용 신용카드 확인
가장 강력한 절세 무기는 ‘사업용 신용카드’입니다. 사업을 위해 쓴 돈은 매입세액 공제를 받아 세금을 깎을 수 있기 때문입니다.
- 체크 포인트: 국세청 홈택스에 사장님 명의의 카드가 ‘사업용’으로 등록되어 있는지 확인하세요.
- 등록이 안 되어 있다면?: 지금이라도 등록해야 합니다. 만약 등록을 못 했다면 카드사 홈페이지에서 엑셀로 내역을 다운로드받아 세무사에게 전달하거나 직접 입력해야 공제받을 수 있습니다.
3. 통신비, 전기요금, 가스요금 사업자 전환
매달 나가는 고정비도 세금계산서를 받으면 10%를 돌려받을 수 있습니다.
- 휴대폰 요금: 통신사 고객센터에 전화해서 ‘전자세금계산서’ 발행을 요청하세요. (단, 사업자 명의 폰이어야 합니다.)
- 전기/가스요금: 한전이나 도시가스 공사에 사업자등록증을 보내고 세금계산서 발행을 신청하면 매입세액 공제가 가능합니다.
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4. 의제매입세액 공제 (요식업 사장님 필독)
식당이나 카페를 운영하신다면 면세 농산물(쌀, 채소, 고기 등)을 구입한 금액에 대해서도 일정 비율만큼 세금을 깎아줍니다.
- 계산서 수취 필수: 시장에서 배추를 살 때도 종이 간이영수증 말고, 반드시 ‘계산서’나 ‘신용카드 영수증’을 받아야 인정됩니다.
💡 자주 묻는 질문 (FAQ)
1월 부가세 시즌에 가장 많이 묻는 질문을 모았습니다.
Q. 간이과세자인데 매출이 적으면 세금 안 내나요?
A. 네, 연 매출 4,800만 원 미만인 간이과세자는 부가세 납부 의무가 면제됩니다. 하지만 ‘면제’라고 해서 가만히 있으면 안 되고, ‘신고’는 반드시 해야 면제 혜택을 확정받을 수 있습니다.
Q. 차량 구매 비용도 공제되나요?
A. 경차(모닝, 레이 등)나 9인승 이상 승합차(카니발 등), 화물차는 부가세 환급이 됩니다. 하지만 일반 승용차(쏘나타, 그랜저 등)는 영업용 택시가 아닌 이상 공제되지 않으니 주의하세요.
Q. 세무사에게 맡겨야 하나요?
A. 매출이 적고 구조가 단순하다면 홈택스나 손택스(앱)로 직접 하셔도 충분합니다. 하지만 직원을 쓰고 있거나 매출이 늘어 일반과세자로 전환되었다면, 절세를 위해 세무 대리인을 쓰는 것이 이득일 수 있습니다.
글을 마치며
“세금은 낼 만큼만 내는 것이 최고의 재테크”입니다. 오늘 알려드린 카드 등록, 공과금 세금계산서 처리만 잘 챙기셔도 수십만 원의 세금을 아낄 수 있습니다.
1월 25일 마감일이 임박하면 홈택스가 접속 폭주로 느려질 수 있으니, 미리미리 자료를 준비해서 여유 있게 신고하시길 바랍니다. 비즈머니랩은 사장님의 절세 성공을 응원합니다.